您的位置: 政务公开 > 其他 > 旗县动态

乌兰浩特市2018年10月财政预算执行情况的分析报告

来源:旗县市 作者:乌兰浩特市财政局 发布时间:2018年11月08日

  一、公共财政收入完成情况

  (一)全口径收入完成情况

  2018年10月全口径财政总收入累计完311,606万元,10月份当月收入完成17,202万元,同比增加19,088万元,增长6.53%。其中:上划中央税收收入完成204,987万元,同比增加18,642万元,增长10%;上划自治区税收完成17,077万元,同比增加2,574万元,增长17.75%;上划盟财政税收完成18,461万元,同比减少1,513万元,下降7.57%;公共财政预算收入完成71,081万元,同比减少615万元,下降0.86%。

  (二)分部门完成情况:

  1、国税累计完成241,530万元,10月份当月完成11,285万元,同比增加19,717万元,增长8.89%。

  2、地税累计完成60,397万元,10月份当月完成5,405万元,同比减少收入3,637万元,下降5.68%。

  3、财政部门完成9,679万元,10月份当月完成512万元,同比增加3,008万元,增长45.09%。

  (三)财政收入组成结构分析

  2018年10月份,全口径财政总收入累计完成311,606万元,同比增加19,088万元,增长6.53%。其中:税收收入完成295,325万元,同比增收15,187万元,增长5.4%,税收收入占收入总量的比重为95%;非税收入完成16,281万元,同比增收3,901万元,增长31.51%,非税收入占收入总量的比重为5%。

  在税收收入中,消费税、增值税、营业税、企业所得税、城市建设维护税、房产税、土地使用税、契税共完成248,812万元,占收入总量的80%。其中:消费税完成144,707万元,同比增收16,830万元,占收入总量的46%;增值税完成59,635万元,同比减收56,822万元,占收入总量的19%;企业所得税完成21,524万元,同比增收3,240万元,占收入总量的7%;城市建设维护税完成14,293万元,同比增收1,957万元,占收入总量的5%;房产、土地税共完成8,653万元,同比增收707万元,占收入总量的3%。

  在非税收入中,教育费附加收入完成6,074万元,同比增收842万元,由于因教育费附加是消、增两税的附加税,因此增长的主要原因还是消、增两税增加所致;财政征收的罚没、行政性收费等非税收入完成4,784万元,同比增收1,241万元,主要是公安罚没同比增加967万元,国土资源行政事业性收费增加955万元(市国土资源局缴入耕地开垦费)。

  从我市财政收入的结构来看,税收收入占总收入的比重虽然达到了95%,但是税收收入中上解上三级财政的数额为240,525万元,上解收入占税收收入的比重达到81%,由此可见,我市地方可用财力较小。

  (四)重点行业税收情况

  1、卷烟行业

  红云烟草(集团)有限责任公司乌兰浩特卷烟厂:累计入库税金190,059万元,同比增加收入16,545万元,其中:消费税入库131,332万元,同比增加17,140万元;增值税入库33,457万元,同比减少3,529万元;城市建设维护税入库11,319万元,同比增加1,434万元;教育费附加收入入库4,851万元,同比增加收入615万元。税金增加的主要原因:一是销量因素。累计实现销量210,259大箱,同比减少4,809大箱,实销销售收入301,545万元,同比增加37,349万元,销售结构变化及收入增加,导致增值税销项税额同比增加4,786万元;二是进项税额增加导致增值税同比减少5,021万元;三是进项税额转出67万、及2017年12月企业申报预缴1,499万元导致增值税同比减少1,470万元;四是上年非既期收入1,700万元及查补117万元导致增值税同比减少1,817万元;五简易计税法影响和应纳税额减征额因素导致同比减少9万元。以上五因素导致增值税同比减少3,529万元。因2017年6月企业消费税申报方式由按月变更为按次、非既期收入5,149万元及延期缴纳素导致消费税同比增加17,140万元。企业所得税同比增加1,320万元主要是因企业2018年1月入库2017年11月属期延期申报税金872万元所致及利润总额增加3,952万元所至。

  兴安盟烟草公司:增值税入库4,264万元,同比减少收入97万元;消费税入库11,258万元,同比减少收入2,394万元。税金减少原因是销量减少、进项税额同比减少导致及非即期收入1101万元所至。累计实现销售52,453大箱,同比减少865大箱;累计实现销售收入91,550万元,同比减少509万元。

  2、钢铁制造业

  乌兰浩特钢铁有限责任公司:累计入库税金8,401万元,同比增加5,396万元,其中:增值税同比增加2,820万元。企业累计产量96.9万吨,同比增加9.46万吨;销量95.26万吨,同比增加10.13万吨;销售收入355,586万元,同比增加88,005万元。

  3、酒类行业

  华润雪花啤酒(兴安)有限公司:累计实现税金4,290万元,同比减少953万元。其中:消费税入库1,465万元,同比减少223万元;增值税入库1,413万元,同比减少643万元,企业所得税入库937万元,同比增加277万元。税金减少的原因是产销量减少及结构调整所致。企业累计实现销量61,537吨,同比减少9,706吨;销售收入实现16,666万元,同比减少2,379万元。

  4、乳制品行业

  蒙牛乳业(乌兰浩特)有限责任公司:累计入库税金482万元,同比减少522万元。税金减少的主要税种为增值税,主要原因是产销量减少,导致销售收入及销项税额同比减少,企业累计销量60,837吨,同比减少2,530吨。

  5、房地产业

  累计入库税金17,312万元,同比增加7,240万元。其中:盖亚房地产开发有限责任公司缴税272万元,同比增加172万元;恒大盛业房地产开发有限责任公司缴税57万元,同比减少387万元。

  6、建筑业

  累计入库税金8,698万元,同比增加6,651万元,主要受营改增政策影响。

  二、公共财政预算支出执行情况

  公共财政预算支出累计完成241,316万元,10月份当月完成32,628万元,累计同比减少支出58,993万元,下降19.64%。2018年公共财政预算以民生支出为重点,民生支出占公共财政预算支出比重为68%。拨付工资性刚性支出97,179万元(含补发发的2014年10—2015年6月养老保险及职业年金个人部分4,151万元;另外2018年6月,退休人员项目内工资由社保局发放,项目外部分仍由财政负担,约99万元/月),为城市、农村最低生活保障对象发放补贴资金8,541万元,为城市特困人员及农村五保户发放生活补贴793万元,支付公益性岗位补贴等就业补助8,981万元,支付城乡社区支出资金31,224万元,住房保障资金支出26,483万元,拨付扶贫资金7,786万元。

  三、政府性基金收支完成情况

  截止2018年10月份,政府性基金收入完成47,626万元,10月份当月完成收入1,483万元,累计同比增加收入13,532万元,其中:土地出让金收入完成45,704万元,同比增加收入13,179万元。

  政府性基金累计支出44,385万元,10月份当月支出6,557万元,累计同比增加支出17,309万元,增长63.93%。其中:城乡社区支出39,807万元,主要拨付征地和拆迁补偿资金28,711万元,土地出让业务支出2,762万元,城市建设支出1,968万元。

  四、2018年11月份收入预计

  根据税务部门预测,11月份当月预计实现收入13,509万元,其中:国税预计实现收入7,958万元,地税预计实现收入5,051元,财政非税收入500万元。累计全口径收入预计完成325,115万元,比上年同期减少收入11,973万元,下降3.8%。公共预算收入累计完成77,291万元,比上年同期减加1,155万元,增长1.5%。

设为首页 | 加入收藏 | 网站声明 | 网站地图 | 联系我们

地 址:内蒙古乌兰浩特市兴安路兴安盟财政局 电话: 0482-8234521 传真: 0482-8234521 Email: admin@xam.gov.cn

兴安盟财政局主办 兴安盟信息产业化办公室协办 建议使用:1024×768分辩率 真彩32位浏览

Copyright 2015 www.xam.gov.cn All Rights Reserved 蒙ICP备05002755号-2