为深入贯彻落实全面实施预算绩效管理决策部署，按照“花钱必问效、无效必问责”要求，我局近期全面启动2026年财政支出绩效运行监控工作，对全旗各预算部门（单位）财政支出开展全过程动态跟踪监控。此次监控工作紧扣“提质增效”目标，着力强化预算执行约束力，确保财政资金安全、规范、高效使用。

  一、明确绩效监控范围

  本次绩效监控范围全面覆盖全旗各预算部门（单位）的一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算所有项目支出。在此基础上，同步推进部门整体支出监控，实现预算资金监控全覆盖、无死角。按照“全面覆盖、突出重点，权责对等、约束有力，结果运用、及时纠偏”的原则，对纳入预算安排的全部财政资金实施动态监控。

  二、细化绩效监控内容

  本次绩效监控重点围绕以下三个方面开展：

  （一）绩效目标完成情况。对照年初批复的绩效目标，逐项核查产出指标（数量、质量、时效、成本等）的完成进度及趋势，以及效果指标（经济效益、社会效益、生态效益等）和满意度指标的实现程度。重点分析绩效目标是否按计划推进、是否存在偏离预期目标的情况。

  （二）预算资金执行情况。对预算资金拨付进度、实际支出进度及结转结余情况进行全面监控。重点核查资金使用是否合规、是否存在超预算、挤占挪用等问题，预算执行进度是否与序时进度相匹配。

  （三）重点政策和重大项目绩效延伸监控。在全面监控基础上，对重点领域、重大项目及社会关注度高的政策支出开展延伸监控，涵盖政府采购、工程招标、监理验收、资产管理及会计核算等关键环节。同时，对巡查、审计、有关监督检查和日常管理中发现问题较多、绩效水平不高的项目予以重点监控。

  三、优化绩效监控方式

  本次绩效监控采取部门自行监控与财政重点监控相结合的方式。各预算部门（单位）作为绩效监控的责任主体，按照“谁支出、谁负责”原则，依托预算管理一体化系统对本部门整体支出及所有项目支出开展日常监控。旗财政局在预算单位自主监控基础上，选取部分涉及经济社会发展重点领域、资金量大、社会关注度高的项目开展财政重点监控。监控采用目标比较法，结合定量与定性分析，通过数据信息分析、系统预警、实地核查等方式综合实施。

  四、规范绩效监控程序

  绩效监控按照以下程序有序推进：

  （一）收集绩效监控信息。各预算执行单位对照年初批复的绩效目标，以绩效目标执行情况为重点，收集整理绩效监控所需的基础数据和佐证材料。

  （二）分析绩效监控信息。在收集信息基础上，对偏离绩效目标的原因进行深入分析，对全年绩效目标完成情况进行预计，对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施做出说明。

  （三）填报绩效监控情况表。预算执行单位在分析绩效监控信息的基础上，规范填写绩效监控情况相关表格。

  （四）形成绩效监控报告。各预算部门（单位）汇总形成本部门绩效监控报告，按要求报送旗财政局审核备案。

  五、工作要求

  一是压实主体责任。各预算部门（单位）要切实履行绩效管理主体责任，明确专人负责，确保监控数据真实完整。二是强化问题整改。对监控发现的问题须限期整改，旗财政局将跟踪督导；对因政策变化等客观因素导致无法实现绩效目标的，按程序调减预算并同步调整绩效目标；对严重偏离绩效目标、可能造成重大损失的项目，暂停实施并停止资金支付。三是注重结果应用。将绩效监控结果作为年度预算调整、资金拨付和下年度预算安排的重要依据。

  六、工作进度

  2026年度应开展绩效监控项目1743个，其中整体监控项目182个；截至当前统计节点，已完成监控项目1046个，整体监控已完成数量为128个，我局正集中开展资料审核工作，确保按期完成全部绩效监控任务。

  下一步，我局将持续深化预算绩效管理改革，完善“智能预警、分类处置、督促整改、预算调整”全链条闭环机制，推动绩效监控与预算编制、执行、决算深度融合，切实提升财政资源配置效率和使用效益。